Методологические пояснения

Ключевая ставка Банка России - процентная ставка по основным операциям Банка России по регулированию ликвидности банковского сектора (аукционным операциям предоставления и абсорбирования Банком России рублевой ликвидности на срок 1 неделя). Ключевая ставка Банка России устанавливается Советом директоров Банка России и является основным индикатором направленности денежно-кредитной политики.

Ставка рефинансирования - инструмент денежно-кредитного регулирования, с помощью которого Банк России воздействует на процентные ставки на различных сегментах финансового рынка. Ставка рефинансирования утверждается Советом директоров Банка России.

Значение ставки рефинансирования Банка России с 01.01.2016 года приравнено к значению ключевой ставки Банка России на соответствующую дату. С 01.01.2016 самостоятельное значение ставки рефинансирования не устанавливается.

Государственные краткосрочные облигации (ГКО) – бескупонные облигации, доходом по которым является разница между ценой погашения (номинальной) и ценой покупки.

Облигации федерального займа (ОФЗ) - долговые обязательства Российской Федерации в форме государственных ценных бумаг, дающие владельцу облигации право на получение по облигации суммы основного долга (номинальной стоимости), выплачиваемой при погашении выпуска, а также на получение дохода в виде купонных выплат в соответствии с условиями выпуска.

Облигации федерального займа с постоянным доходом (ОФЗ-ПД) - облигации федерального займа с постоянной купонной ставкой. Особенностью данного вида ценных бумаг является то, что на протяжении всего периода их обращения купонные ставки равны между собой.

Облигации федерального займа с амортизацией долга (ОФЗ-АД) - облигации федерального займа, погашение номинальной стоимости которых осуществляется частями. Купонная ставка по этим облигациям является фиксированной для каждого купона; купонный доход начисляется на непогашенную часть номинальной стоимости.

Облигации федерального займа с амортизацией долга и переменным купонным доходом (ОФЗ-АД-ПК) – облигации федерального займа, погашение номинальной стоимости которых осуществляется частями, а купонная ставка является переменной. Купонный доход начисляется на непогашенную часть номинальной стоимости.

Облигации федерального займа с переменным купоном (ОФЗ-ПК) – облигации федерального займа, значение купонной ставки которых меняется и определяется по средневзвешенной доходности ГКО.

Облигации федерального займа с индексируемым номиналом (ОФЗ-ИН) – облигации федерального займа, индексируемые в зависимости от уровня инфляции.

Объем эмиссии - максимальный объем выпуска, который могут приобрести участники аукциона.

Объем размещения и доразмещения ГКО-ОФЗ по номиналу – номинальный объем ГКО-ОФЗ, размещенный по поручению Минфина России на аукционах и вторичных торгах.

Объем государственных ценных бумаг в обращении - текущий номинальный объем выпуска ценной бумаги в обращении на дату выплаты.

Оборот рынка ГКО-ОФЗ за год – суммарный объем всех сделок за год без учета размещения на аукционах.

Индикатор рыночного портфеля - средняя из эффективных доходностей по определенному типу бумаг, взвешенная по срокам до погашения и по объему в обращении.

Дюрация рыночного портфеля - средний срок до выплат по ценным бумагам с учетом купонных выплат, взвешенный по объемам в обращении.

Объем выручки, полученной в результате размещения и доразмещения ГКО-ОФЗ – сумма средств полученных Министерством финансов Российской Федерации от размещения и доразмещения ГКО-ОФЗ.

Объем погашения/купонной выплаты - сумма средств, затраченная на погашение/купонную выплату.

Профессиональные участники рынка ценных бумаг – юридические лица, осуществляющие в соответствии с Федеральным законом от 22.04.1996 № 39-ФЗ «О рынке ценных бумаг» следующие виды деятельности: брокерскую, дилерскую, по управлению ценными бумагами, депозитарную, по ведению реестра владельцев ценных бумаг.

Фондовая биржа – некоммерческая организация, предметом деятельности которой является обеспечение необходимых условий нормального обращения ценных бумаг, определение их рыночных цен и распространение информации о них, поддержание высокого уровня профессионализма участников рынка ценных бумаг.

Выпуск эмиссионных ценных бумаг – совокупность всех ценных бумаг одного эмитента, предоставляющих одинаковый объем прав их владельцам и имеющих одинаковую номинальную стоимость в случае, если наличие номинальной стоимости предусмотрено законодательством Российской Федерации.

Дополнительный выпуск эмиссионных ценных бумаг – совокупность ценных бумаг, размещаемых дополнительно к ранее размещенным ценным бумагам того же выпуска эмиссионных ценных бумаг.

Эмитент – юридическое лицо, исполнительный орган государственной власти, орган местного самоуправления, которые несут от своего имени или от имени публично-правового образования обязательства перед владельцами ценных бумаг по осуществлению прав, закрепленных этими ценными бумагами.

Ценными бумагами являются документы, соответствующие установленным законом требованиям и удостоверяющие обязательственные и иные права, осуществление или передача которых возможны только при предъявлении таких документов (документарные ценные бумаги).

Ценными бумагами являются: акция, вексель, закладная, инвестиционный пай паевого инвестиционного фонда, коносамент, облигация, чек и иные ценные бумаги, названные в таком качестве в законе или признанные таковыми в установленном законом порядке.

Акция – эмиссионная ценная бумага, закрепляющая права ее владельца (акционера) на получение части прибыли акционерного общества в виде дивидендов, на участие в управлении акционерным обществом и на часть имущества, остающегося после его ликвидации.

Облигация – эмиссионная ценная бумага, закрепляющая право ее владельца на получение от эмитента облигации в предусмотренный в ней срок ее номинальной стоимости или иного имущественного эквивалента. Облигация может также предусматривать право ее владельца на получение фиксированного в ней процента от номинальной стоимости облигации либо иные имущественные права. Доходом по облигации являются процент и/или дисконт.

Опцион – эмиссионная ценная бумага, закрепляющая право ее владельца на покупку в предусмотренный в ней срок и/или при наступлении указанных в ней обстоятельств определенного количества акций эмитента такого опциона по цене, определенной в опционе эмитента.

Инвестиционный фонд – находящийся в собственности акционерного общества либо в общей долевой собственности физических лиц имущественный комплекс, пользование и распоряжение которым осуществляются управляющей компанией исключительно в интересах акционеров этого акционерного общества или учредителей доверительного управления.

Инвестиционный пай – именная ценная бумага, удостоверяющая в соответствии с Федеральным законом от 29.11.2001 № 156-ФЗ «Об инвестиционных фондах» долю её владельца в праве собственности на имущество, составляющее паевой инвестиционный фонд, право требовать от управляющей компании надлежащего доверительного управления паевым инвестиционным фондом, право на получение денежной компенсации при прекращении деятельности паевого инвестиционного фонда.

Фьючерсный контракт – производный финансовый инструмент, стандартный срочный биржевой контракт купли-продажи базового актива, при заключении которого стороны (продавец и покупатель) договариваются только об уровне цены и сроке поставки.

Фондовый индекс – показатель изменения цен определенной группы ценных бумаг – «индексной корзины».

Официальный курс доллара США к рублю рассчитывается и устанавливается Банком России каждый рабочий день на основе котировок межбанковского внутреннего валютного рынка по операциям «доллар США - рубль».

Официальный курс евро к рублю рассчитывается и устанавливается Банком России на основе официального курса доллара США по отношению к рублю и котировок межбанковского международного валютного рынка по операциям «доллар США –евро».

Индекс реального курса рубля к доллару США/евро за отчетный период по отношению к базисному периоду определяется как произведение индекса номинального курса рубля к доллару США/евро за отчетный период в сравнении с базисным и соотношения индексов потребительских цен в Российской Федерации и в соответствующей стране, в которой иностранная валюта является законным средством платежа, за аналогичный период.

Индекс реального курса рубля к доллару США/евро, рассчитанный на основе индексов потребительских цен, характеризует изменение конкурентоспособности российских товаров и услуг относительно товаров и услуг страны, в которой иностранная валюта является законным платежным средством.

Индекс реального эффективного курса рубля к иностранным валютам определяется как среднее геометрическое взвешенное индексов реальных курсов рубля к валютам стран – основных торговых партнеров России за отчетный период в сравнении с базисным. В качестве весов используются доли внешнеторгового оборота России с каждой из этих стран в совокупном внешнеторговом обороте России с указанными странами.

Индекс реального эффективного курса рубля отражает изменение конкурентоспособности российских товаров и услуг по отношению к товарам и услугам стран - основных торговых партнеров.

СЭЛТ - система электронных лотовых торгов.

Страховщики – страховые организации и общества взаимного страхования, созданные в соответствии с законодательством Российской Федерации для осуществления деятельности по страхованию, перестрахованию, взаимному страхованию и получившие лицензии на осуществление соответствующего вида страховой деятельности в соответствии с Федеральным законом от 27.11.1992 № 4015-1 «Об организации страхового дела в Российской Федерации».

Страховые премии (взносы) – плата за страхование, которую страхователь (выгодоприобретатель) обязан уплатить страховщику в порядке и в сроки, установленные договором страхования.

Выплаты по договорам страхования - денежная сумма, которая определена в порядке, установленном федеральным законом и (или) договором страхования, и выплачивается страховщиком страхователю, застрахованному лицу, выгодоприобретателю при наступлении страхового случая.

Обязательное медицинское страхование (ОМС) - вид обязательного социального страхования, представляющий собой систему создаваемых государством правовых, экономических и организационных мер, направленных на обеспечение при наступлении страхового случая гарантий бесплатного оказания медицинской помощи за счет средств обязательного медицинского страхования.

Страховая медицинская организация, осуществляющая деятельность в сфере обязательного медицинского страхования, - страховая организация, имеющая лицензию, выданную в установленном законодательством Российской Федерации порядке. Особенности лицензирования деятельности страховых медицинских организаций определяются Правительством Российской Федерации. В соответствии с Федеральным законом от 29.11.2010 № 326-ФЗ "Об обязательном медицинском страховании в Российской Федерации" страховые медицинские организации с 01.01.2012 г. осуществляют свою деятельность в сфере обязательного медицинского страхования на основании договора о финансовом обеспечении ОМС, заключенным с территориальным фондом ОМС.

По договору о финансовом обеспечении обязательного медицинского страхования страховая медицинская организация обязуется оплатить медицинскую помощь, оказанную застрахованным лицам в соответствии с условиями, установленными территориальной программой обязательного медицинского страхования, за счет целевых средств.

Договор на оказание и оплату медицинской помощи по обязательному медицинскому страхованию заключается между медицинской организацией и страховой медицинской организацией, участвующих в реализации территориальной программы обязательного медицинского страхования.

Ретроцессия - решение перестраховщика в свою очередь перестраховать часть уже принятых на себя рисков.

Страховые резервы – денежные средства, формируемые страховщиками из страховых взносов (страховой премии) и необходимые для исполнения обязательств по осуществлению предстоящих страховых выплат по договорам страхования, сострахования, по перестрахованию, взаимному страхованию и иных действий по обслуживанию указанных обязательств. Страховщики обязаны инвестировать и иным образом размещать средства страховых резервов на условиях диверсификации, ликвидности, возвратности и доходности в соответствии с требованиями органа страхового надзора.

Доходы по инвестициям включают проценты к получению, доходы от участия в других организациях, изменение стоимости финансовых вложений в результате корректировки оценки и другие доходы от инвестирования средств.

Отчисления от страховых премий по договорам страхования включают отчисления по договорам обязательного страхования гражданской ответственности: владельцев транспортных средств, владельца опасного объекта за причинение вреда в результате аварии на опасном объекте, а также прочие отчисления от страховых премий по договорам страхования в случаях, предусмотренных законодательством Российской Федерации.

Имущество для обеспечения уставной деятельности фонда (ИОУД) - собственные средства НПФ, являющихся некоммерческими организациями, состоящие из совокупного вклада учредителей, добавочного капитала и целевых средств.

Капитал и резервы - собственные средства НПФ, являющихся акционерными обществами, состоящие из уставного капитала, собственных акций, выкупленных у акционеров, переоценки имущества, добавочного капитала (без переоценки), резервного капитала и нераспределенной прибыли (непокрытый убыток).

Пенсионные резервы - совокупность средств, находящихся в собственности фонда и предназначенных для исполнения фондом обязательств перед участниками в соответствии с пенсионными договорами.

Пенсионные накопления приведены в соответствии с Федеральным законом от 24.07.2002 № 111-ФЗ «Об инвестировании средств для финансирования накопительной пенсии в Российской Федерации».

Количество участников – количество физических лиц, которым в соответствии с заключенными пенсионными договорами должны производиться или производятся выплаты негосударственных пенсий.

Выплата пенсий по негосударственному пенсионному обеспечению – денежные средства, регулярно выплачиваемые участнику в соответствии с условиями пенсионного договора

Финансы России. 2016: Стат.сб./Росстат. - М., 2016. - стр. 317.
Раздел: Финансовый рынок